Размер транспортного налога. Расчет и таблицы ставок по лошадиным силам и по регионам

Читать: 9 минут Добавить в закладки

Если вы владеете автомобилем, мотоциклом, автобусом, снегоходом, яхтой, значит каждый год вам предстоит уплата налога. Установленный Налоговым Кодексом РФ он может быть изменен законами регионов. Каждый субъект страны может считать и устанавливать собственную ставку, так как доход от выплат поступает в бюджет именно региона.

Скрыть содержание

Что играет роль при определении размера стоимости ТН в России?

Статьи 359 и 361 гласят:

  • налоги зависят от количества лошадиных сил («лошадей»), которые имеет двигатель авто;
  • ставки могут быть установлены регионом.

Также база ставки может зависеть:

  • от тяги реактивного двигателя;
  • от валовой вместимости ТС в расчете на одну л. с.

Кем устанавливаются?

Налоговую ставку каждый регион РФ может устанавливать самостоятельно. Общие ставки НК РФ могут запросто поменять.

Как определить, сколько лошадиных сил в машине?

Есть три способа:

  1. Просмотрите тех. паспорт машины или каталог производителя. В каталоге указана мощность всех авто нужной модели. Если мощность машины дана в киловаттах, то просто умножьте число на 1,35962. Так вы узнаете мощность авто в л. с.
  2. Если ни тех. паспорт, ни каталог отыскать не удалось, попробуйте найти динамометрический стенд в пунктах техобслуживания и загоните на него автомобиль. Прогрейте автомобиль, включите первую передачу и трогайтесь.Наберите скорость до 40-50 км в час, а после перейдите на самую высокую передачу. Педаль газа выжмите до упора и попробуйте достигнуть максимальных оборотов двигателя (ориентируйтесь по приборной доске). Когда мощность начнет падать, включите нейтральную передачу.Специальная программа все это время будет фиксировать происходящее и выдаст вам значение мощности автомобиля в л. с. Обратите внимание, что на измерение может повлиять состояние шин: это значит, что результат может быть не точным.
  3. Чтобы получить точный результат мощности, нужно снять двигатель с авто и установить его на специальное устройство. К сожалению, данный способ трудный и дорогой.

Таблица: сколько стоит ТН в зависимости от количества «лошадей» и согласно регионам?

В таблицах автоналога указаны ставки на ТС в рублях на 1 л. с. по НК РФ. Ниже можно узнать, сколько стоит одна и больше лошадиных сил на автомобиль и другой транспорт.

На легковой автомобиль

Таблица по которой можно узнать ставки дорожного налога на машину по лошадиным силам для физических и юридических лиц, к примеру, какой налог на авто меньше 100 или сколько для автомобиля с 150, 170, 190, 200, 220, 230, 231, 235, 238, 249, также свыше 250 «лошадей», к примеру 273, 280 300 или 306 л.с.:

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 1002,5
100-1503,5
150-2005
200-2507,5
Больше 25015

О транспортном налоге для юридических лиц можно подробнее узнать в нашей статье.

Грузовые

Шкала ТН на грузовые машины:

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 1002,5
100-1504
150-2005
200-2506,5
Больше 2508,5
Другие самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л. с.)2,5

Более детально о транспортном налоге на грузовой транспорт читайте в нашем материале.

Мотоциклы/мотороллеры

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 201
20-352
Больше 355

Более детально об оплате транспортного налога на мотоцикл мы рассказывали тут.

Автобусы

Количество л. с.Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 2005
Больше 20010

Самоходный транспорт

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу2,5

О том, нужно ли платить налог на самоходные машины, мы рассказывали тут.

Водный

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Катера, моторные лодки (меньше 100 л. с.)10
Катера, моторные лодки (больше 100 л. с.)20
Яхты, парусно-моторные суда (меньше 100 л. с.)20
Яхты, парусно-моторные суда (больше 100 л. с.)40

Воздушный транспорт

ОбъектСтавка на 1 л. с. (руб.)
Самолеты, вертолеты25
Самолеты с реактивными двигателями20
Транспортные средства без двигателей200

По областям

В таблице указаны ставки по субъектам РФ на авто:

РегионЛегковые авто с мощностью двигателя Грузовые машины с мощностью двигателя
Меньше 100 л. с.100-150 л. с.150-200 л. с.200-250 л. с.Больше 250 л. с.Меньше 100 л. с.100-150 л. с.150-200 л. с.200-250 л. с.Больше 250 л. с.
Адыгея102040701301525406080
Башкортостан253550751502540506585
Бурятия до 5 лет10,3019-19,5027,841,783,416,7033,4038,9044,4059,5-61,2
Бурятия от 5 до 10 лет9,2016,90-17,6025,2037,8075,5015,1030,2035,2040,3053,2-55,4
Бурятия от 10 лет8,0015,70-16,0022,9034,3068,7013,7027,5032,0036,6048,1-50,4
Алтай
  • Меньше 90 л. с. – 8.
  • 90-100 л. с. – 10.
1420451201520253040
Дагестан81035501051420274050
Ингушетия5710304058101315
Кабардино-Балкария
  • Меньше 10 лет – 7.
  • Больше 10 лет – 0.
153565130715202535
Калмыкия112247751502027386071
Карачаево-Черкессия71425501001016203050
Карелия103550751502540506585
Коми
  • 10.
  • 15.
  • 20.
3050751502030506585
Марий Эл253550751502540506585
Мордовия
  • Меньше 15 лет – 17,3.
  • Больше 15 лет – 15.
2845751502540506585
Якутия8131730602540506585
Северная Осетия7152045901016202737
Татарстан
  • Физ. лица – 10.
  • Юр. лица – 25.
3550751502540506585
Тыва711274698612152545
Удмуртия82050751002540505585
Хакасия61529501041525334585
Чечня711244891915192634
Чувашия162850751502540506585
Алтайский край102025601202540506585
Краснодарский край122550751501530506080
Красноярский край514,529511021526335885
Приморский край до 3 лет1819,1042751502540506575
Приморский край 3-10 лет8,4015,602845112,501832,50424560
Приморский край больше 10 лет6261418459,6013283045
Ставропольский край71536751201020253050
Хабаровский край121630601502540506267
Амурская область152130751501524306585
Архангельская область142550751502540506585
Астраханская область142748751501432405268
Белгородская область152550751502540506585
Брянская область71840751301520405060
Владимирская область203040751502540506080
Волгоградская область92040751501632506375
Вологодская область253550751502540506585
Воронежская область203050751502540506585
Ивановская область102035601202022254355
Иркутская область10,514,53552,51051525355085
Калининградская область2,51535661472540506585
Калужская область
  • Меньше 80 л. с. – 5.
  • 80-100 л. с. – 10.
  • Меньше 125 л. с. – 20.
  • Больше 125 л. с. – 25.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 л. с. – 50.
751501118243450
Камчатский край103245751502340506585
Кемеровская область5,5 или 81445681352540506585
Кировская область15-20
  • 20.
  • 30.
44601202540506585
Костромская область
  • 13.
  • 15.
3042661322540506581
Курганская область102750751502540506585
Курская область253550751502540506585
Ленинградская область1835507515025405065
  • Меньше 3 лет – 85.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 45.
Липецкая область152850751502540506585
Магаданская область7101523452540506568
Московская область103449751502025334558
Мурманская область10152540801219242424
Нижегородская область
  • 13,5.
  • 22,5.
31,5457515022,50364558,5076,50
Новгородская область183550751502540506585
Новосибирская область до 5 лет61030601502540506585
Новосибирская область от 5 до 10 лет61022,5045112,502540506585
Новосибирская область больше 10 лет6101530752540506585
Омская область7153045902030405060
Оренбургская область01550751502540506585
Орловская область153550751502540506585
Пензенская область
  • Меньше 15 лет – 21.
  • Больше 15 лет – 15.
3045751502540506585
Пермский край25305058582540485858
Псковская область
  • Меньше 75 л. с. – 13.
  • Больше 75 л. с. – 15.
2750751502540506585
Ростовская область
  • Меньше 10 лет – 12.
  • Больше 10 лет – 8.
1545751501525303555
Рязанская область102045751502332406085
Самарская область16
  • Меньше 120 л. с. – 24.
  • Больше 120 л. с. – 33.
43751502440506585
Саратовская область
  • Меньше 3 лет – 16.
  • Больше 3 лет – 14.
  • Меньше 3 лет – 32.
  • Больше 3 лет – 30.
50751502237506585
Сахалинская область102135751502540506585
Свердловская область09,432,749,699,27,3011,7014,7019,1056,20
Смоленская область102040701502031394752
Тамбовская область203050751502540506585
Тверская область10213045902540506585
Томская область81428471102030405570
Тульская область1025,450751502540506585
Тюменская область103038551002540506585
Ульяновская область123045701302540456585
Челябинская область7,72050751502540506585
Забайкальский край7102033651319263252
Ярославская область
  • Меньше 81 л. с. – 13,1.
  • Больше 81 л. с. – 15,8.
28,145681452538466073
Москва12
  • Меньше 125 л. с. – 25.
  • Больше 125 до 150 л. с. – 35.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 – 50.
  • Меньше 225 л. с. – 65.
  • Больше 225 л. с. – 75.
1501526385570
Санкт-Петербург2435507515025405055
  • Меньше 3 лет – 45.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 85.
Еврейская АО
  • Меньше 80 л. с. – 6,6.
  • Больше 80 л. с. – 8,8.
  • Меньше 130 л. с. – 14.
  • Больше 130 л. с. – 16.
  • Меньше 180 л. с. – 32,4.
  • Больше 180 л. с. – 44.
  • Меньше 230 л. с. – 52.
  • Больше 230 л. с. – 64,8.
109,2Грузоподъемность:

  • Меньше 0,5 тонн – 13.
  • 0,5 – 1,5 тонн – 17,40.
  • Больше 1,5 тонн – 18.
  • Меньше 130 л. с. – 20.
  • 130-150 л. с. – 40.
506585
Ненецкий АО10152530501524304560
Ханты-Мансийский АО5740601202040506585
Чукотский АО101420306058101317
Ямало-Ненецкий АО1524,52537,5752540506585
Крым571520501220253040
Севастополь57257510058101317

Расчет

ТН рассчитывается по правилам статьи 362 НК и региональным законам.

Формула, чтобы рассчитать ТН на авто по лошадиным силам:

сумма = число л. с. * ставка * t/y (t – количество месяцев владения, y – количество месяцев в году) * k (повышающий коэффициент).

Примеры

Пример 1.

Возьмем общую ставку для автомобиля с двигателем в 100 л. с.

Если вы владеете автомобилем 11 месяцев из полного года, то расчет будет таков:

100 л. с. * 2,5 * (11/12) = 229,16 руб.

Пример 2.

Допустим вы живете в Красноярском крае и владеете BMW X5 x Drive 30 d дизель 2993 см3 (стоимость 4 750 000) с мощностью двигателя 235 л. с. (173 кВт), год выпуска 2017 (налог выплачивается в 2019 г.). Срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 г.).

Машина является дорогостоящей, значит нужно умножить результат на повышающий коэффициент:

  • 1,1 – коэффициент для авто стоимостью 3-5 млн (год выпуска от 2 до 3 лет).
  • 1,3 – 3-5 млн (год выпуска от 1 до 2 лет).
  • 1,5 – 3-5 млн (меньше года).
  • 2 – 5-10 млн (меньше 5 лет).
  • 3 – 10-15 млн (меньше 10 лет).
  • 3 – более 15 млн (меньше 20 лет).

Расчет ТН на авто по лошадиным силам и с повышающим коэффициентом будет таким:

235 (число л. с.) * 51 (ставка в Красноярском крае) * (4 мес./ 12 мес.) = 3595,5.

3595,5 * 1,3 (повышающий коэффициент) = 4674, 15.

На каких онлайн-калькуляторах это удобно рассчитать?

На просторах интернета можно найти несколько калькуляторов, которые автоматически посчитают транспортный налог на авто по региону, лошадиным силам и другим параметрам. Нужно лишь ввести в поля некоторую информацию об автомобиле.

  1. Nalog.ru.Вам нужно ввести:
    • год выпуска;
    • количество месяцев владения ТС;
    • вид ТС;
    • мощность двигателя;
    • право на льготу (о льготах по транспортному налогу читайте тут);
    • регион.
  2. Calculat.ru.Вам нужно ввести:
    • регион;
    • год, на который рассчитывается налог;
    • вид ТС;
    • количество л. с. ТС;
    • период (месяцы).

    К сожалению, на этом онлайн-калькуляторе нельзя указать повышающий коэффициент на автомобиль.

Подробнее о расчёте ТН и об использовании калькулятора, вы узнаете здесь.

Читайте другие наши материалы о транспортном налоге. Узнайте о нюансах уплаты налога на ввоз машин в Россию, выигрыш авто и на старые автомобили.

В каких случаях не взимается?

Согласно статье 358 главы 28 НК РФ, не облагаются налогом:

  • весельные лодки;
  • моторные лодки (мощность меньше 5 л. с.);
  • автомобили легковые, оборудованные для инвалидов;
  • автомобили легковые (мощность меньше 100 л. с.), полученные с помощью органов соц. защиты.

Транспортный налог платят все владельцы транспортных средств, кроме тех граждан, которые указаны в Налоговом кодексе РФ и региональных законах. Каждый автовладелец должен уметь высчитывать налог сам. Так он может проверить сумму к уплате в квитанции, которую присылает Федеральная налоговая служба.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.