Главная » Налоги на транспорт

Размер транспортного налога. Расчет и таблицы ставок по лошадиным силам и по регионам

Автор На чтение 8 мин

Если вы владеете автомобилем, мотоциклом, автобусом, снегоходом, яхтой, значит каждый год вам предстоит уплата налога. Установленный Налоговым Кодексом РФ он может быть изменен законами регионов. Каждый субъект страны может считать и устанавливать собственную ставку, так как доход от выплат поступает в бюджет именно региона.

Скрыть содержание

Что играет роль при определении размера стоимости ТН в России?

Статьи 359 и 361 гласят:

  • налоги зависят от количества лошадиных сил (“лошадей”), которые имеет двигатель авто;
  • ставки могут быть установлены регионом.

Также база ставки может зависеть:

  • от тяги реактивного двигателя;
  • от валовой вместимости ТС в расчете на одну л. с.

Кем устанавливаются?

Налоговую ставку каждый регион РФ может устанавливать самостоятельно. Общие ставки НК РФ могут запросто поменять.

Как определить, сколько лошадиных сил в машине?

Есть три способа:

  1. Просмотрите тех. паспорт машины или каталог производителя. В каталоге указана мощность всех авто нужной модели. Если мощность машины дана в киловаттах, то просто умножьте число на 1,35962. Так вы узнаете мощность авто в л. с.
  2. Если ни тех. паспорт, ни каталог отыскать не удалось, попробуйте найти динамометрический стенд в пунктах техобслуживания и загоните на него автомобиль. Прогрейте автомобиль, включите первую передачу и трогайтесь.Наберите скорость до 40-50 км в час, а после перейдите на самую высокую передачу. Педаль газа выжмите до упора и попробуйте достигнуть максимальных оборотов двигателя (ориентируйтесь по приборной доске). Когда мощность начнет падать, включите нейтральную передачу.Специальная программа все это время будет фиксировать происходящее и выдаст вам значение мощности автомобиля в л. с. Обратите внимание, что на измерение может повлиять состояние шин: это значит, что результат может быть не точным.
  3. Чтобы получить точный результат мощности, нужно снять двигатель с авто и установить его на специальное устройство. К сожалению, данный способ трудный и дорогой.

Таблица: сколько стоит ТН в зависимости от количества “лошадей” и согласно регионам?

В таблицах автоналога указаны ставки на ТС в рублях на 1 л. с. по НК РФ. Ниже можно узнать, сколько стоит одна и больше лошадиных сил на автомобиль и другой транспорт.

На легковой автомобиль

Таблица по которой можно узнать ставки дорожного налога на машину по лошадиным силам для физических и юридических лиц, к примеру, какой налог на авто меньше 100 или сколько для автомобиля с 150, 170, 190, 200, 220, 230, 231, 235, 238, 249, также свыше 250 “лошадей”, к примеру 273, 280 300 или 306 л.с.:

Количество л. с. Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 100 2,5
100-150 3,5
150-200 5
200-250 7,5
Больше 250 15

О транспортном налоге для юридических лиц можно подробнее узнать в нашей статье.

Грузовые

Шкала ТН на грузовые машины:

Количество л. с. Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 100 2,5
100-150 4
150-200 5
200-250 6,5
Больше 250 8,5
Другие самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л. с.) 2,5

Более детально о транспортном налоге на грузовой транспорт читайте в нашем материале.

Мотоциклы/мотороллеры

Количество л. с. Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 20 1
20-35 2
Больше 35 5

Более детально об оплате транспортного налога на мотоцикл мы рассказывали тут.

Автобусы

Количество л. с. Ставка на 1 л. с. (руб.)
Меньше 200 5
Больше 200 10

Самоходный транспорт

Объект Ставка на 1 л. с. (руб.)
Самоходы, машины на пневматическом и гусеничном ходу 2,5

О том, нужно ли платить налог на самоходные машины, мы рассказывали тут.

Водный

Объект Ставка на 1 л. с. (руб.)
Катера, моторные лодки (меньше 100 л. с.) 10
Катера, моторные лодки (больше 100 л. с.) 20
Яхты, парусно-моторные суда (меньше 100 л. с.) 20
Яхты, парусно-моторные суда (больше 100 л. с.) 40

Воздушный транспорт

Объект Ставка на 1 л. с. (руб.)
Самолеты, вертолеты 25
Самолеты с реактивными двигателями 20
Транспортные средства без двигателей 200

По областям

В таблице указаны ставки по субъектам РФ на авто:

Регион Легковые авто с мощностью двигателя Грузовые машины с мощностью двигателя
Меньше 100 л. с. 100-150 л. с. 150-200 л. с. 200-250 л. с. Больше 250 л. с. Меньше 100 л. с. 100-150 л. с. 150-200 л. с. 200-250 л. с. Больше 250 л. с.
Адыгея 10 20 40 70 130 15 25 40 60 80
Башкортостан 25 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Бурятия до 5 лет 10,30 19-19,50 27,8 41,7 83,4 16,70 33,40 38,90 44,40 59,5-61,2
Бурятия от 5 до 10 лет 9,20 16,90-17,60 25,20 37,80 75,50 15,10 30,20 35,20 40,30 53,2-55,4
Бурятия от 10 лет 8,00 15,70-16,00 22,90 34,30 68,70 13,70 27,50 32,00 36,60 48,1-50,4
Алтай
  • Меньше 90 л. с. – 8.
  • 90-100 л. с. – 10.
 14 20 45 120 15 20 25 30 40
Дагестан 8 10 35 50 105 14 20 27 40 50
Ингушетия 5 7 10 30 40 5 8 10 13 15
Кабардино-Балкария
  • Меньше 10 лет – 7.
  • Больше 10 лет – 0.
 15 35 65 130 7 15 20 25 35
Калмыкия 11 22 47 75 150 20 27 38 60 71
Карачаево-Черкессия 7 14 25 50 100 10 16 20 30 50
Карелия 10 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Коми
  • 10.
  • 15.
  • 20.
 30 50 75 150 20 30 50 65 85
Марий Эл 25 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Мордовия
  • Меньше 15 лет – 17,3.
  • Больше 15 лет – 15.
 28 45 75 150 25 40 50 65 85
Якутия 8 13 17 30 60 25 40 50 65 85
Северная Осетия 7 15 20 45 90 10 16 20 27 37
Татарстан
  • Физ. лица – 10.
  • Юр. лица – 25.
 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Тыва 7 11 27 46 98 6 12 15 25 45
Удмуртия 8 20 50 75 100 25 40 50 55 85
Хакасия 6 15 29 50 104 15 25 33 45 85
Чечня 7 11 24 48 91 9 15 19 26 34
Чувашия 16 28 50 75 150 25 40 50 65 85
Алтайский край 10 20 25 60 120 25 40 50 65 85
Краснодарский край 12 25 50 75 150 15 30 50 60 80
Красноярский край 5 14,5 29 51 102 15 26 33 58 85
Приморский край до 3 лет 18 19,10 42 75 150 25 40 50 65 75
Приморский край 3-10 лет 8,40 15,60 28 45 112,50 18 32,50 42 45 60
Приморский край больше 10 лет 6 26 14 18 45 9,60 13 28 30 45
Ставропольский край 7 15 36 75 120 10 20 25 30 50
Хабаровский край 12 16 30 60 150 25 40 50 62 67
Амурская область 15 21 30 75 150 15 24 30 65 85
Архангельская область 14 25 50 75 150 25 40 50 65 85
Астраханская область 14 27 48 75 150 14 32 40 52 68
Белгородская область 15 25 50 75 150 25 40 50 65 85
Брянская область 7 18 40 75 130 15 20 40 50 60
Владимирская область 20 30 40 75 150 25 40 50 60 80
Волгоградская область 9 20 40 75 150 16 32 50 63 75
Вологодская область 25 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Воронежская область 20 30 50 75 150 25 40 50 65 85
Ивановская область 10 20 35 60 120 20 22 25 43 55
Иркутская область 10,5 14,5 35 52,5 105 15 25 35 50 85
Калининградская область 2,5 15 35 66 147 25 40 50 65 85
Калужская область
  • Меньше 80 л. с. – 5.
  • 80-100 л. с. – 10.
  • Меньше 125 л. с. – 20.
  • Больше 125 л. с. – 25.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 л. с. – 50.
 75 150 11 18 24 34 50
Камчатский край 10 32 45 75 150 23 40 50 65 85
Кемеровская область 5,5 или 8 14 45 68 135 25 40 50 65 85
Кировская область 15-20
  • 20.
  • 30.
 44 60 120 25 40 50 65 85
Костромская область
  • 13.
  • 15.
 30 42 66 132 25 40 50 65 81
Курганская область 10 27 50 75 150 25 40 50 65 85
Курская область 25 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Ленинградская область 18 35 50 75 150 25 40 50 65
  • Меньше 3 лет – 85.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 45.
Липецкая область 15 28 50 75 150 25 40 50 65 85
Магаданская область 7 10 15 23 45 25 40 50 65 68
Московская область 10 34 49 75 150 20 25 33 45 58
Мурманская область 10 15 25 40 80 12 19 24 24 24
Нижегородская область
  • 13,5.
  • 22,5.
 31,5 45 75 150 22,50 36 45 58,50 76,50
Новгородская область 18 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Новосибирская область до 5 лет 6 10 30 60 150 25 40 50 65 85
Новосибирская область от 5 до 10 лет 6 10 22,50 45 112,50 25 40 50 65 85
Новосибирская область больше 10 лет 6 10 15 30 75 25 40 50 65 85
Омская область 7 15 30 45 90 20 30 40 50 60
Оренбургская область 0 15 50 75 150 25 40 50 65 85
Орловская область 15 35 50 75 150 25 40 50 65 85
Пензенская область
  • Меньше 15 лет – 21.
  • Больше 15 лет – 15.
 30 45 75 150 25 40 50 65 85
Пермский край 25 30 50 58 58 25 40 48 58 58
Псковская область
  • Меньше 75 л. с. – 13.
  • Больше 75 л. с. – 15.
 27 50 75 150 25 40 50 65 85
Ростовская область
  • Меньше 10 лет – 12.
  • Больше 10 лет – 8.
 15 45 75 150 15 25 30 35 55
Рязанская область 10 20 45 75 150 23 32 40 60 85
Самарская область 16
  • Меньше 120 л. с. – 24.
  • Больше 120 л. с. – 33.
 43 75 150 24 40 50 65 85
Саратовская область
  • Меньше 3 лет – 16.
  • Больше 3 лет – 14.
  • Меньше 3 лет – 32.
  • Больше 3 лет – 30.
 50 75 150 22 37 50 65 85
Сахалинская область 10 21 35 75 150 25 40 50 65 85
Свердловская область 0 9,4 32,7 49,6 99,2 7,30 11,70 14,70 19,10 56,20
Смоленская область 10 20 40 70 150 20 31 39 47 52
Тамбовская область 20 30 50 75 150 25 40 50 65 85
Тверская область 10 21 30 45 90 25 40 50 65 85
Томская область 8 14 28 47 110 20 30 40 55 70
Тульская область 10 25,4 50 75 150 25 40 50 65 85
Тюменская область 10 30 38 55 100 25 40 50 65 85
Ульяновская область 12 30 45 70 130 25 40 45 65 85
Челябинская область 7,7 20 50 75 150 25 40 50 65 85
Забайкальский край 7 10 20 33 65 13 19 26 32 52
Ярославская область
  • Меньше 81 л. с. – 13,1.
  • Больше 81 л. с. – 15,8.
 28,1 45 68 145 25 38 46 60 73
Москва 12
  • Меньше 125 л. с. – 25.
  • Больше 125 до 150 л. с. – 35.
  • Меньше 175 л. с. – 45.
  • Больше 175 – 50.
  • Меньше 225 л. с. – 65.
  • Больше 225 л. с. – 75.
 150 15 26 38 55 70
Санкт-Петербург 24 35 50 75 150 25 40 50 55
  • Меньше 3 лет – 45.
  • 3-5 лет – 65.
  • Больше 5 лет – 85.
Еврейская АО
  • Меньше 80 л. с. – 6,6.
  • Больше 80 л. с. – 8,8.
  • Меньше 130 л. с. – 14.
  • Больше 130 л. с. – 16.
  • Меньше 180 л. с. – 32,4.
  • Больше 180 л. с. – 44.
  • Меньше 230 л. с. – 52.
  • Больше 230 л. с. – 64,8.
 109,2 Грузоподъемность:
  • Меньше 0,5 тонн – 13.
  • 0,5 – 1,5 тонн – 17,40.
  • Больше 1,5 тонн – 18.
  • Меньше 130 л. с. – 20.
  • 130-150 л. с. – 40.
 50 65 85
Ненецкий АО 10 15 25 30 50 15 24 30 45 60
Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120 20 40 50 65 85
Чукотский АО 10 14 20 30 60 5 8 10 13 17
Ямало-Ненецкий АО 15 24,5 25 37,5 75 25 40 50 65 85
Крым 5 7 15 20 50 12 20 25 30 40
Севастополь 5 7 25 75 100 5 8 10 13 17

Расчет

ТН рассчитывается по правилам статьи 362 НК и региональным законам.

Формула, чтобы рассчитать ТН на авто по лошадиным силам:

сумма = число л. с. * ставка * t/y (t – количество месяцев владения, y – количество месяцев в году) * k (повышающий коэффициент).

Примеры

Пример 1.

Возьмем общую ставку для автомобиля с двигателем в 100 л. с.

Если вы владеете автомобилем 11 месяцев из полного года, то расчет будет таков:

100 л. с. * 2,5 * (11/12) = 229,16 руб.

Пример 2.

Допустим вы живете в Красноярском крае и владеете BMW X5 x Drive 30 d дизель 2993 см3 (стоимость 4 750 000) с мощностью двигателя 235 л. с. (173 кВт), год выпуска 2017 (налог выплачивается в 2019 г.). Срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 г.).

Машина является дорогостоящей, значит нужно умножить результат на повышающий коэффициент:

  • 1,1 – коэффициент для авто стоимостью 3-5 млн (год выпуска от 2 до 3 лет).
  • 1,3 – 3-5 млн (год выпуска от 1 до 2 лет).
  • 1,5 – 3-5 млн (меньше года).
  • 2 – 5-10 млн (меньше 5 лет).
  • 3 – 10-15 млн (меньше 10 лет).
  • 3 – более 15 млн (меньше 20 лет).

Расчет ТН на авто по лошадиным силам и с повышающим коэффициентом будет таким:

235 (число л. с.) * 51 (ставка в Красноярском крае) * (4 мес./ 12 мес.) = 3595,5.

3595,5 * 1,3 (повышающий коэффициент) = 4674, 15.

На каких онлайн-калькуляторах это удобно рассчитать?

На просторах интернета можно найти несколько калькуляторов, которые автоматически посчитают транспортный налог на авто по региону, лошадиным силам и другим параметрам. Нужно лишь ввести в поля некоторую информацию об автомобиле.

  1. Nalog.ru.Вам нужно ввести:
    • год выпуска;
    • количество месяцев владения ТС;
    • вид ТС;
    • мощность двигателя;
    • право на льготу (о льготах по транспортному налогу читайте тут);
    • регион.
  2. Calculat.ru.Вам нужно ввести:
    • регион;
    • год, на который рассчитывается налог;
    • вид ТС;
    • количество л. с. ТС;
    • период (месяцы).

    К сожалению, на этом онлайн-калькуляторе нельзя указать повышающий коэффициент на автомобиль.

Подробнее о расчёте ТН и об использовании калькулятора, вы узнаете здесь.

Читайте другие наши материалы о транспортном налоге. Узнайте о нюансах уплаты налога на ввоз машин в Россию, выигрыш авто и на старые автомобили.

В каких случаях не взимается?

Согласно статье 358 главы 28 НК РФ, не облагаются налогом:

  • весельные лодки;
  • моторные лодки (мощность меньше 5 л. с.);
  • автомобили легковые, оборудованные для инвалидов;
  • автомобили легковые (мощность меньше 100 л. с.), полученные с помощью органов соц. защиты.

Транспортный налог платят все владельцы транспортных средств, кроме тех граждан, которые указаны в Налоговом кодексе РФ и региональных законах. Каждый автовладелец должен уметь высчитывать налог сам. Так он может проверить сумму к уплате в квитанции, которую присылает Федеральная налоговая служба.

Оцените статью
UrAvto.com
Добавить комментарий

© 2025 UrAvto.com